一、問題的提出

民間借貸糾紛案件中，對夫妻一方舉債是否構成夫妻共同債務，歷來是審判實踐中的熱點、難點問題。近年來，從審判實踐發現，夫妻合謀逃避夫妻共同債務損害債權人利益的現象已不突出，而夫妻一方惡意舉債或與親戚朋友惡意串通虛構債務損害配偶利益的現象逐漸增多。《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（以下簡稱民間借貸司法解釋）于2015年9月1日正式實施，但涉及夫妻共同債務的問題最終因爭議太大予以回避。由于在事實認定、舉證責任分配以及法律適用等方面都存在很大分歧，各地法院甚至同一法院不同合議庭之間的裁判規則不一致，有關夫妻共同債務的案件出現大量的“同案不同判”現象。

實踐中很多案例均根據《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國婚姻法〉若干問題的解釋(二)》（以下簡稱《婚姻法解釋（二）》第二十四條的規定，對夫妻一方對外舉債的情形，對借款目的、用途不加區分一律“應當按照夫妻共同債務處理”，衍生出許多新的問題。如某法院一審查明男方將巨額借款提供給婚外情人實際消費,故判決由男方個人償還,但二審和再審均適用《婚姻法解釋（二）》第二十四條認定為夫妻共同債務,導致女方上訪不斷,婦聯組織也對二審和再審判決表示不滿。濟南市幾個基層法院受理了若干債權人分別起訴劉某其及妻子張某某的民間借貸糾紛案，經查劉某的情人因涉嫌非法吸收公眾存款罪被逮捕，涉案金額高達數千萬元。劉某除利用其銀行工作人員信譽為其情人擔保借款外，同時以本人名義借款累計上千萬轉交其情人使用。因訴訟期間劉某病故，故一審判決均適用《婚姻法解釋（二）》第二十四條認定為夫妻共同債務,判決由張某某承擔還款責任。而張某某主張其夫妻關系早就名存實亡，只是為了孩子沒有及時離婚，家庭所有財產已經被劉某處分還債，后來為生活所迫離婚，僅靠自己微薄的工資維持母女生計，故堅持對借款不知情，不認可是夫妻共同債務。開始起訴的案件標的額只有幾萬元、十多萬元，通過調解其主動歸還了一部分。但債權人起訴的越來越多，標的額越來越大，為審判和執行都帶來困難。如何正確理解適用《婚姻法解釋（二）》第二十四條成為急需解決的實踐難題。

 二、認定夫妻共同債務的若干規則解析

夫妻共同債務，是指雙方或一方為共同生活需要或為履行撫養、扶養、贍養義務所負的債務。1 司法實踐中，主要涉及離婚和民間借貸兩類案件，在離婚糾紛（或離婚后財產糾紛等）案件中因處理的是內部關系，一般按照“誰主張誰舉證”的原則處理夫妻共同債務問題。另外，由于債權人不參加離婚案件的訴訟，在事實無法查清的情況下，法院往往告知債權人另行起訴解決。但在民間借貸糾紛案件中，處理的是債權人與作為債務人的夫妻之間的外部關系，認定是否為夫妻共同債務的基本規則并不一致，目前主要有三種觀點。

第一種觀點認為，應當嚴格適用《婚姻法解釋（二）》第二十四條，即只要夫妻一方在婚姻關系存續期間對外舉債，原則上認定為夫妻共同債務，例外情形包括雙方約定為個人債務或夫妻財產實行分別所有制且債權人知情等情形，需要舉債人的配偶舉證。最高人民法院《民事審判指導與參考》研究組在回答“夫妻一方在婚姻關系存續期間以個人名義對外負債，但所借款項沒有用于夫妻共同生活的，債權人能否要求夫妻雙方連帶償還”這一問題時作了肯定答復。2 其理解《婚姻法解釋（二）》第二十四規定精神，認為債務人將所借款項是否用于夫妻共同生活，債權人在出借款項之后沒辦法也沒義務監管，債務人及其配偶也不能以此對抗善意債權人而作為不承擔連帶清償責任的理由。若債務人和其配偶離婚的，在離婚訴訟或者就此單獨提起的訴訟中，債務人的配偶可依據《婚姻法》第四十一條的規定主張該債務沒有用于夫妻共同生活，應由債務人一人承擔，從而就已經向債權人清償的部分向債務人追償。

該觀點在實踐中被廣泛接受，因為這樣可以將夫妻共同債務的認定變得更加簡單，減低了法官審案的風險和責任。但是如此簡單的推定事實，有違社會公平正義。

第二種觀點認為，應當根據借款用途確認是否為夫妻共同債務，即有條件的適用《婚姻法解釋（二）》第二十四條，但將舉證責任分配給舉債人的配偶。最高人民法院答復江蘇省高級人民法院請示作出的《關于婚姻關系存續期間夫妻一方以個人名義所負債務性質如何認定的答復》[（2014）民一他字第10號]中認為，在債權人以夫妻一方為被告起訴的債務糾紛中，對于案涉債務是否屬于夫妻共同債務，應當按照《婚姻法解釋（二）》第二十四條規定認定。如果舉債人的配偶舉證證明所借債務并非用于夫妻共同生活，則其不承擔償還責任。全國民事審判會議2015年青島片區研討會研討材料征求意見稿就夫妻共同債務認定亦做出了同樣的建議。顯然，如果舉債人將借款用于諸如吸毒、賭博、嫖娼等非法目的，或者與他人串通惡意舉債損害其配偶利益，是不會讓其配偶知情的，此時讓舉債人配偶舉證證明借款虛假或者證明未用于家庭共同生活等消極事實，違背了基本的證據規則，舉債人配偶的利益難以得到維護。但相比

而言，最高人民法院的上述答復是對第一種觀點的重大修正和突破。本文前述第一個案例已經查明借款用途系用于男方婚外情人消費，適用該答復即可認定為舉債人個人債務。

第三種觀點認為，應根據借款的目的、用途區分日常家事行為還是商事行為，依據《婚姻法》第十九條第三款、第四十一條，《婚姻法司法解釋（二）》第二十四條的規定，綜合認定是否為夫妻共同債務。

1.山東省高級人民法院2011年民事審判會議紀要認為，依據《婚姻法》第四十一條的規定，離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還。依該規定的立法本意理解，“為夫妻共同生活”所負債務，是構成夫妻共同債務的本質特征。以個人名義舉債所負債務是否構成夫妻共同債務，除根據《婚姻法司法解釋（二）》第二十四條的規定認定外，還要從夫妻雙方是否具有共同舉債的合意和所負的債務是否用于夫妻共同生活等加以判斷認定，不能簡單地將婚姻關系存續期間，夫妻個人一方的舉債推定為夫妻共同債務。在舉證責任的分配上，舉債人主張屬于夫妻共同債務的，應當承擔舉證責任，即證明舉債用于夫妻共同生活或夫妻有共同舉債的合意，否則其主張不予支持。

2.最高人民法院民事審判第一庭在《建立和完善我國民間借貸法律規制的報告》中明確提出，婚姻關系存續期間，夫妻一方以個人名義借貸用于家庭日常生活的，應認定為夫妻共同債務；超出日常生活需要范圍的，認定為個人債務，但下列情形除外：（1）債權人能夠證明負債所取得的財產用于家庭共同生活、經營所需的；（2）夫妻另一方事后予以追認的。3 該觀點將是否用于家庭日常生活作為認定夫妻共同債務的分水嶺，并從行為意義和結果意義兩方面對舉證責任作了分配。

3.最高法院民事審判第一庭高級法官吳曉芳在《婚姻家庭糾紛審理熱點、難點問答》中提出，夫妻在日常家庭事務范圍內互為代理人，互有代理權。即在日常家事代理權范圍內一方所欠債務應認定為夫妻共同債務，雙方共同擔責。超出日常家事代理權范圍的行為，由行為人自己承擔責任，所欠債務為個人債務。但第三人有理由相信行為人有代理權的可以適用表見代理。4

筆者認為，第三種觀點辯證地理解、適用《婚姻法司法解釋（二）》第二十四條，更符合當前的生活實際和審判實踐，有利于平等保護債權人和夫妻雙方的利益，有利于維護誠信和諧穩定的家庭關系。

 三、夫妻共同債務的性質、特征和法理基礎  

（一）夫妻共同債務的本質屬性和特征——“為了”夫妻共同生活所負債務。《婚姻法》第四十一條規定，離婚時，原為夫妻共同生活所負的債務，應當共同償還。明確指出了夫妻共同債務的本質特征，“為了”夫妻共同生活體現了借款的目的和實際用途主客觀兩個方面。借款實際用途是決定是否構成夫妻共同債務的客觀標準，只要查明借款用途實際用于家庭共同生活，無論是否有舉債的合意，均應作為共同債務由夫妻雙方共同償還。而夫妻一方為了家庭共同生活而舉債之借款目的，債權人為了幫助舉債人解決家庭生活所需之出借目的，則是債權人和舉債人分別主張構成夫妻共同債務的主觀標準，也是最終適用“推定”的邏輯前提。

（二）一人舉債夫妻共同擔責的法律依據與法理基礎---家事代理或表見代理。最高人民法院《關于適用〈中華人民共和國婚姻法〉若干問題的解釋(一)》第十七條第一款第(一)項規定：“夫或妻在處理夫妻共同財產上的權利是平等的。因日常生活需要而處理夫妻共同財產的，任何一方均有權決定”。該規定首次從法律層面確立了夫妻之間的日常家事代理權。該條第(二)項規定“夫或妻非因日常生活需要對夫妻共同財產做重要處理決定，夫妻雙方應當平等協商，取得一致意見。他人有理由相信其為夫妻雙方共同意思表示的，另一方不得以不同意或不知道為由對抗善意第三人。”即對不屬于家事代理權范疇的行為，僅在構成表見代理時約束夫妻雙方。

夫妻日常家事代理權又稱夫妻相互代理權，指夫妻因日常家庭事務與第三人為一定法律行為時互為代理的權利。被代理方須對代理方從事日常家事行為所產生的債務承擔連帶責任。

日常家事代理權的行使一般以日常家事為限。日常家事是指夫妻雙方及他們共同的未成年子女的共同生活通常必要的一切事項。臺灣學者史尚寬認為，日常家事代理的范圍，“一家之食物，光熱、衣著等的購買，保健、（正當）娛樂、醫療、子女的教育、家具及日常生活用品之購置，女仆、家庭教師之雇傭，親友之饋贈，報紙雜志之訂購等皆包含在內”。最高法院關于《婚姻法司法解釋(二)》第二十四條的理解與適用中，就夫妻共同債務分列了7類，其中前5項應當屬于因行使家事代理權形成的夫妻共同債務，具體為：（1）一方為家庭共同生活所負的債務。如購置共同生活用品所負債務；購買、裝修共同居住的住房所負的債務；為支付一方醫療費用所負的債務。（2）一方為履行法定扶養義務所負的債務。（3）一方為履行法定贍養義務所負的債務。（4）一方為支付夫妻一方或雙方的教育、培訓費用所負的債務。其中夫妻從事正當的文化、教育、娛樂活動，從事體育活動等所負的債務，屬于夫妻共同債務。（5）一方為支付正當必要的社會交往費用所負的債務等。

浙江省高級人民法院規定，“婚姻關系存續期間，夫妻一方以個人名義因日常生活需要所負的債務，應認定為夫妻共同債務。日常生活需要是指夫妻雙方及其共同生活的未成年子女在日常生活中的必要事項，包括日用品購買、醫療服務、子女教育、日常文化消費等。夫妻一方超出日常生活需要范圍負債的，應認定為個人債務，但下列情形除外：(一)出借人能夠證明負債所得財產用于家庭共同生活、經營所需的；（二）夫妻另一方事后對債務予以追認的。”

一方因生產、經營、投資等需要向外舉債，屬于商事行為，一般說來，不屬于日常家事的范疇，不享有家事代理權。但一方因共同生產、經營（既包括夫妻雙方一起共同從事投資、生產經營活動，也包括夫妻一方從事生產、經營活動但利益歸家庭共享的情形）以及購買共同居住使用的商品房等對外舉債的，因借款用途明確且配偶為實際利益享有者，應認定為夫妻共同債務。對于只有夫妻一方參股經營即在有限公司任股東，對外舉債用于公司的情形，則不屬于共同經營的情形，不能適用《婚姻法解釋（二）》第二十四條推定為夫妻共同債務。

（三）無法查明借款實際用途，但屬于家事代理范疇的，適用《婚姻法〉解釋(二)》第二十四條，符合表見代理的適用《合同法》第四十九條規定，均推定為夫妻共同債務。所謂推定，是指法官依據經驗法則或者法律規定由某一事實的存在推出另一個事實，從本質上說，推定是根據法律規定或者根據基礎事實與待證事實之間的恒常聯系，當基礎事實被確定時，可以認定某個待證事實的存在，但允許受不利推定的當事人舉證反駁的一項輔助證據證明的標準化規則。5《婚姻法〉解釋(二)》第二十四條規定：“債權人就婚姻關系存續期間夫妻一方以個人名義所負債務主張權利的，應當按夫妻共同債務處理”。該條規定將夫妻一方在夫妻關系存續期間對外所負債務推定為夫妻共同債務，其適用的前提條件是當事人各方均窮盡了行為意義上的舉證責任仍無法證明相關債務是否用于債務人夫妻共同生活，因屬于“家事代理權”的范疇，而將結果意義上的舉證責任分配給了舉債人的配偶。

 四、夫妻共同債務糾紛案件審查認定的基本方法

（一）涉夫妻共同債務案件的基本類型

司法實踐中，民間借貸糾紛有關夫妻共同債務的案件中，主要存在以下五種情形：一是為家庭日常生活正常舉債型；二是夫妻串通損害債權人利益型。夫妻一方舉債后為逃避債務離婚，約定全部或大部分財產歸配偶或其子女所有，債務則歸舉債人負責償還。三是舉債人與債權人串通損害其配偶型。舉債人與債權人一般是關系特殊的人，且均主張是夫妻共同債務，但往往僅有借條沒有交付證據等，虛假債務的比例高。四是舉債人將所借款項用于非法目的，如用于賭博、吸毒或婚外情消費甚至違法犯罪等等。五是舉債人將借款用于個人投資或經營，包括炒股、炒期貨，或轉借牟利等。

（二）夫妻共同債務案件四步審查法

一是審查借款是否交付，是否有民間借貸司法解釋第十九條列舉的虛假訴訟情形，防止當事人惡意串通損害配偶利益。特別注意對雙方當事人關系以及大額現金交付主張的審查。舉債人認可借款已經交付的仍不能免除原告的舉證責任。

二是在交付真實情況下，要從客觀上審查借款用途，根據資金流向審查借款是否實際用于家庭共同生活或共同經營。同時要結合夫妻離婚案件審查男方是否有外遇、是否有賭博、吸毒等惡習；離婚時雙方對家庭共同財產或債務分配情況，是否有配偶分得財產但不承擔債務的情況。原告對借款用途負行為意義上的舉證責任，被告即舉債人負有結果意義上的舉證責任，舉債人配偶負有反證舉證責任。

三是借款實際用途無法查明情況下，要從主觀上審查夫妻是否有舉債的合意、配偶事后是否追認、是否構成表見代理。特別要審查夫妻關系是否正常，是否有過分居或離婚訴訟情況，離婚訴訟中是否提出過債權主張等情形，對此舉債人配偶負有舉證責任。原告對是否構成表見代理負有舉證責任。

四是審查原告的出借目的、被告主張的借款用途，以確定被告是否享有家事代理權，能否按照《婚姻法解釋（二）》第二十四條推定為夫妻共同債務。合同未載明借款目的用途的，原、被告均負有舉債系為了家庭共同生活所為的舉證義務，對此應結合雙方之間的關系、借款數額、是否為高利貸、是否符合家事代理范疇等綜合認定。原告未主張舉債人系為了家庭共同生活舉債且無法舉證說明借款實際用途的，即使被告認可為夫妻共同債務但無法證明實際用于家庭生活的，仍應認定為個人債務。如果原告主張被告系為了家庭共同生活舉債，且被告符合家事代理權范疇，在無法查明借款用途情況下，可按照《婚姻法解釋（二）》第二十四條推定為夫妻共同債務。

（三）舉證責任分配規則

1.債權人舉證責任。債權人就夫妻一方以個人名義舉債主張為夫妻共同債務的，應當就借款已經交付、舉債人夫妻有共同舉債合意或取得事后追認，或者舉債人享有家事代理權（借款目的系為了家庭共同生活)或構成表見代理負舉證責任。一般情況下，債權人對舉債人夫妻之間是否有借款合意難以舉證，也難以取得配偶事后的追認，且借款實際用途因交付后失去控制也難以舉證，故債權人唯有舉證證明舉債人是“為了”家庭共同生活舉債因而享有家事代理權，或者對經營性借款構成表見代理，其主張才有可能得到支持。因此司法實踐中，對借款合同或借據上沒有注明借款目的的，應重點審查債權人對出借目的的陳述以及與舉債人夫妻之間的關系。大多數情況下，債權人往往主張出借款項的目的就是對方因家庭共同生活所需，對此應結合當事人之間關系是否緊密、借款合同或借據上是否注明借款目的、出借款項的數額是否符合家事代理權范圍、是否為高利貸等因素綜合確定。法院裁判對社會規范引導作用，要通過裁判引導當事人在簽訂合同時即注重通過讓夫妻雙方簽字來規避自己的風險，同時有利于防止其與舉債人合謀，通過濫用家事代理權損害舉債人配偶利益的情形。

2.舉債人舉證責任。舉債人應就借款是否真實有效、是否與配偶有舉債合意、舉債目的、借款實際用途等予以舉證。審理中，應區分舉債人是否出庭、是否提出抗辯、如何抗辯等情形予以處理。現實中，舉債人下落不明或因其他原因拒不出庭現象比較普遍，出庭后認可與債權人存在債權債務關系且主張系夫妻共同債務的比例高。舉債人未出庭的，自然無法舉證，但法官應結合案情初步判斷系為了躲債跑路還是存在陷配偶于不利的可能性，確定審理或依職權調查的重點。對舉債人認可系夫妻共同債務但對是否有舉債合意及借款用途不能舉證的，應重點審查其在舉債時是否享有家事代理權，以判定是否適用《婚姻法司法解釋（二）》第二十四條推定為夫妻共同債務。

3.舉債人配偶的舉證責任。舉債人配偶否認有共同舉債合意、涉案借款未交付、借款未用于家庭共同生活，因此不是夫妻共同債務的，雖然按照“否認者不承擔舉證責任”的規則不承擔結果意義上的舉證責任，但仍負有行為意義上的舉證責任。一般而言，舉債人配偶對沒有舉債合意、借款沒有交付等事實無法舉證，但對舉債人主張用于家庭生活不認可的，應當提供反駁證據。如舉債人主張借款系用于繳納孩子治療費，其配偶能證明費用另有出處等。舉債人配偶還可提供其雙方協議離婚或訴訟離婚時的證據予以反駁。離婚時舉債人未主張過對外債務、財產分割時未涉及該筆債務、借款時已經長期分居沒有享受借款帶來的利益等，都是判斷借款是否為夫妻共同債務的基本依據。

（四）民間借貸糾紛案件與離婚糾紛案件認定規則的區別

一是舉證規則方面，離婚糾紛（或離婚后財產糾紛）按照誰主張誰舉證的原則，由主張是夫妻共同債務的一方就對外借款是否用于家庭共同生活負舉證責任。鑒于離婚糾紛案件中的主體一般僅為夫妻雙方，債權人并未參與訴訟，故對雙方爭議較大又無法查明事實的案件，一般采取對債務部分不予處理，由債權人另行提起民間借貸糾紛訴訟的方式解決。

二是法律效力方面。離婚糾紛（或離婚后財產糾紛）中，夫妻雙方達成的債權債務處理協議或對債務問題的判決結果，因屬于內部法律關系，僅對夫妻雙方有約束力，不能約束屬于外部法律關系的債權人。離婚案件中根據借款用途判決認定為個人債務的，如在民間借貸糾紛中認定舉債人享有家事代理權或構成表代理的，仍應認定為夫妻共同債務由夫妻雙方對外承擔連帶責任，舉債人配偶承擔責任后可以根據離婚糾紛案件的判決向舉債人追償。對于實行婚后夫妻財產共同制且婚姻關系正常存續的家庭，認定是否為夫妻共同債務并無實質意義。故一般先有離婚糾紛，后有民間借貸糾紛。特殊情況下，特別是在夫妻處于冷戰、分居，蓄謀爭奪財產，且離婚糾紛未予支持時，會先有民間借貸糾紛。此時如民間借貸糾紛判決認定為個人債務的，將約束之后的離婚判決。但如前者依據《婚姻法解釋（二）》第二十四條推定為夫妻共同債務作出判決的，并非真正的夫妻共同債務。如夫妻一方以與債權人發生糾紛的生效民事法律文書為證據，主張夫妻共同債務要求另一方共同償還的，在一方未能舉證證明債務為夫妻共同生活所負或夫妻有共同舉債的合意，則認定生效法律文書確認的債務為個人債務。

 五、結語 夫妻關系存續期間一方對外舉債，債權人主張系夫妻共同債務，舉債人配偶予以否認的，如果無證據證明夫妻有舉債合議（包括配偶事后追認）或構成表見代理、也無法查明借款實際用途，則在區分生活消費型借貸與生產經營性借貸、家事行為與商事行為的基礎上，明確舉債人的行為是否系處理日常家事行為，是否享有家事代理權，是認定該行為是否約束其配偶，所負債務是否推定為夫妻共同債務的基本判斷標準，也是分配舉證責任的基本價值尺度。認定夫妻共同債務“應當以《婚姻法》第四十一條作為實體法準則，以《婚姻法〉解釋(二)》第二十四條作為訴訟證明上的推定規則予以適用。” 6 故準確理解、把握《婚姻法〉解釋(二)》第二十四條的立法背景、立法目的和適用的前提條件、限制范圍，辯證而非機械地予以適用，注重維護實質正義，確保平等保護各方當事人的合法權益，打擊虛假訴訟，才能真正充分發揮該條在解決社會矛盾糾紛、促進誠信體系建設、維護家庭和諧方面的價值和功能。如此，則《婚姻法〉解釋(二)》第二十四條仍具有強大的生命力，既不能摒棄，也無需修改、補充和完善。